泰達股份收問詢函：要求說明資金受限與以往存在較大差異的原因 世界熱資訊

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觀點網訊：5月18日，深圳證券交易所發布關于對天津泰達股份有限公司2022年年報的問詢函。

根據問詢函，深交所要求，詳細說明貨幣資金受限及經營性受限資金的具體情況及原因，與以前年度是否存在較大差異及差異原因。詳細說明截至目前有息負債情況，包括債務類型、債務金額、利率、到期期限等，并結合債務狀況說明利息費用高的原因及合理性。

結合貨幣資金及現金流狀況、日常資金需求、融資能力和償債能力等，說明公司是否存在短期償債壓力，是否存在流動性風險及已采取或擬采取的應對措施。

問詢函提到，泰達股份2022年批發業營業收入166億元，營業成本164億元，毛利率為1%。分部信息顯示，2022年公司批發業實現利息收入2,336.65萬元。對此，深交所要求，說明批發業務的具體業務內容以及主要客戶和供應商情況，包括但不限于前五名客戶及前五名供應商成立時間、注冊資本、主營業務、產品類別、數量、金額及占比、結算周期及方式、截至報告期末應收賬款余額、回款情況、是否為公司關聯方等。

說明近三年前五大客戶、供應商變動情況及原因，結合上述情況說明公司主要銷售渠道和供應鏈是否穩定、持續。說明批發業務產生利息收入的原因。以及說明批發業務的毛利率較低的原因。

問詢函提到，報告期內，公司應收賬款賬面余額為81.02億元，同比增長29.96%。其中，按單項計提壞賬準備的應收賬款期初余額27.63億元，期末余額為0；按組合計提壞賬準備的應收賬款期末余額同比增長133.41%。一年以上賬齡應收賬款賬面余額59.13億元，占比72.98%。按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款期末余額76.13億元，占比93.96%。

要求說明，按單項計提壞賬準備的應收賬款本期具體變化情況及原因。賬齡超過一年的應收賬款的具體內容、賬齡結構、長期未結算原因、交易對方是否與你公司存在關聯關系、相關款項是否逾期、是否存在無法履約的風險、壞賬準備計提金額，長期未收回的原因及擬采取的催收措施，并結合前述情況說明公司應收賬款壞賬準備計提是否充分。