新萊福: 關于廣州新萊福新材料股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的鑒證報告

              目    錄

(資料圖片僅供參考)

一、以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的鑒證報告…第 1—2 頁

二、以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的專項說明…第 3—5 頁

      關于廣州新萊福新材料股份有限公司

 以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的

                 鑒證報告

               天健審〔2023〕5-114 號

廣州新萊福新材料股份有限公司全體股東：

  我們鑒證了后附的廣州新萊福新材料股份有限公司（以下簡稱新萊福公司）

管理層編制的《以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的專項說明》。

  一、對報告使用者和使用目的的限定

  本鑒證報告僅供新萊福公司為以募集資金置換預先投入募投項目及支付發

行費用的自籌資金之目的使用，不得用作任何其他目的。

  二、管理層的責任

  新萊福公司管理層的責任是提供真實、合法、完整的相關資料，按照《上市

公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022 年修

訂）》（證監會公告〔2022〕15 號）和《深圳證券交易所上市公司自律監管指

引第 2 號——創業板上市公司規范運作》（深證上〔2022〕14 號）的規定編制

《以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的專項說明》，并保證其內容真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  三、注冊會計師的責任

  我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對新萊福公司管理層編制的上述說

明獨立地提出鑒證結論。

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  四、工作概述

  我們按照中國注冊會計師執業準則的規定執行了鑒證業務。中國注冊會計師

執業準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報

獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的

程序。我們相信，我們的鑒證工作為發表意見提供了合理的基礎。

  五、鑒證結論

  我們認為，新萊福公司管理層編制的《以自籌資金預先投入募投項目及支付

發行費用的專項說明》符合《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管

理和使用的監管要求（2022 年修訂）》（證監會公告〔2022〕15 號）和《深圳

證券交易所上市公司自律監管指引第 2 號——創業板上市公司規范運作》（深證

上〔2022〕14 號）的規定，如實反映了新萊福公司以自籌資金預先投入募投項

目及支付發行費用的實際情況。

天健會計師事務所（特殊普通合伙）      中國注冊會計師：

      中國·杭州           中國注冊會計師：

                      二〇二三年八月二十一日

                 第 2 頁 共5 頁

                 廣州新萊福新材料股份有限公司

     以自籌資金預先投入募投項目及支付發行費用的專項說明

   根據《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022 年

修訂）》（證監會公告〔2022〕15 號）和《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2 號—

—創業板上市公司規范運作》（深證上〔2022〕14 號）的規定，將本公司以自籌資金預先投

入募投項目及支付發行費用的具體情況專項說明如下。

   一、募集資金基本情況

   根據中國證券監督管理委員會《關于同意廣州新萊福新材料股份有限公司首次公開發行

股票注冊的批復》（證監許可〔2023〕527 號），本公司由主承銷商中信證券股份有限公司

采用向戰略投資者定向配售、網下向符合條件的投資者詢價配售和網上向持有深圳市場非限

售 A 股股份和非限售存托憑證市值的社會公眾投資者定價發行相結合的方式發行人民幣普通

股（A 股）

     股票 26,230,723 股，發行價為每股人民幣 39.06 元，共計募集資金 1,024,572,040.38

元，坐扣承銷和保薦費用 48,328,869.83 元后的募集資金為 976,243,170.55 元，已由主承銷

商中信證券股份有限公司于 2023 年 5 月 31 日匯入本公司在招商銀行股份有限公司廣州開發

區支行開立的賬號為 999011440510306 的人民幣賬戶。另減除上網發行費、招股說明書印刷

費、申報會計師費、律師費、評估費等與發行權益性證券直接相關的新增外部費用

業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》（天健驗〔2023〕

   二、發行申請文件承諾募集資金投資項目情況

   本公司

     《首次公開發行股票招股說明書》披露的募集資金項目及募集資金使用計劃如下：

                                               金額單位:人民幣萬元

                  募集資金              鋪底流動          項目備案

 項目名稱     總投資額             建設投資

                  投資額                資金          或核準文號

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                     募集資金                    鋪底流動               項目備案

 項目名稱    總投資額                     建設投資

                     投資額                      資金               或核準文號

復合功能材

料生產基地    30,000.00   30,000.00   24,208.72   5,791.28    2103-440118-04-01-586162

建設項目

新型稀土永

磁材料產線    13,000.00   13,000.00   10,879.05   2,120.95    2103-440118-04-01-402143

建設項目

敏感電阻器

產能擴充建    25,000.00   25,000.00   20,646.27   4,353.74    2103-440118-04-01-743323

設項目

研發中心升

級建設項目

 合 計     83,000.00   83,000.00   55,734.04   12,265.97

  三、自籌資金預先投入募集資金投資項目情況

  截至 2023 年 5 月 31 日，本公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資金額

為 51,410,686.89 元，具體情況如下：

                                                             金額單位:人民幣萬元

                                     自籌資金實際投入金額

                                                                      占總投資的

 項目名稱          總投資額                          鋪底流動

                                 建設投資                      合   計      比例（%）

                                              資金

復合功能材料生

產基地建設項目

新型稀土永磁材

料產線建設項目

敏感電阻器產能

擴充建設項目

研發中心升級建

設項目

 合 計            83,000.00        5,141.07                  5,141.07          6.19

  四、自籌資金預先支付發行費用情況

  截至 2023 年 5 月 31 日，本公司以自籌資金預先支付發行費用金額為 1,556,603.77 元，

具體情況如下：

                                                             金額單位:人民幣萬元

                                                      以自籌資金預先支付

 項 目                  發行費用總額（不含稅）

                                                     發行費用金額（不含稅）

                                 第 4 頁 共 5 頁

                                  以自籌資金預先支付

 項 目         發行費用總額（不含稅）

                                 發行費用金額（不含稅）

承銷及保薦費用               4,832.89

審計及驗資費用               1,793.21             113.21

律師費用                    715.00

信息披露費用                  526.42

發行手續費及其他費用               72.05              42.45

 合 計                  7,939.57             155.66

                                 廣州新萊福新材料股份有限公司

                                    二〇二三年八月二十一日

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